Als Unternehmer denkt man oft nicht an die Steuerplanung, wenn man sein Unternehmen verkaufen will. Doch es ist wichtig, sich darüber im Klaren zu sein, dass Steuern einen erheblichen Einfluss auf den Verkaufspreis haben können. Wenn ihr euer Unternehmen erfolgreich verkaufen wollt, solltet ihr deshalb eine erfolgreiche Steuerplanung durchführen. In diesem Artikel zeigen wir euch, worauf ihr dabei achten solltet.
- Frühzeitig mit der Planung beginnen
Eine erfolgreiche Steuerplanung erfordert Zeit und Vorbereitung. Ihr solltet deshalb frühzeitig damit beginnen, am besten schon mehrere Jahre bevor ihr den Verkauf eures Unternehmens plant. Nur so habt ihr genügend Zeit, um Steuerstrategien zu entwickeln und gegebenenfalls umzusetzen.
- Die passende Verkaufsstruktur wählen
Die Wahl der passenden Verkaufsstruktur kann erheblichen Einfluss auf die zu zahlenden Steuern haben. Es gibt verschiedene Verkaufsstrukturen, wie beispielsweise Asset Deal oder Share Deal. Welche Struktur für euch die richtige ist, hängt von vielen Faktoren ab, wie beispielsweise der Unternehmensstruktur oder der geplanten Nachfolge. Es empfiehlt sich, einen erfahrenen Steuerberater oder Rechtsanwalt hinzuzuziehen, der euch bei der Wahl der passenden Verkaufsstruktur berät.
- Steuervorteile nutzen
In einigen Fällen können Steuervorteile genutzt werden, um die Steuerbelastung beim Verkauf des Unternehmens zu senken. Beispielsweise können Steuervorteile in Anspruch genommen werden, wenn das Unternehmen in einer Region ansässig ist, die als Fördergebiet gilt. Auch die Nutzung von Verlustvorträgen oder die Bildung von Rückstellungen können sich positiv auf die Steuerbelastung auswirken. Auch hier solltet ihr euch von einem erfahrenen Steuerberater beraten lassen.
- Verkaufserlös und Steuern
Beim Verkauf des Unternehmens fällt ein Verkaufserlös an, der grundsätzlich steuerpflichtig ist. Um die Steuerbelastung zu senken, solltet ihr die Möglichkeit nutzen, den Verkaufserlös auf verschiedene Jahre zu verteilen. So könnt ihr beispielsweise einen Teil des Verkaufserlöses als Rente auszahlen lassen, was zu einer niedrigeren Steuerbelastung führt.
- Schenkungs- und Erbschaftssteuer
Auch Schenkungs- und Erbschaftssteuer können beim Verkauf des Unternehmens eine Rolle spielen. Wenn ihr beispielsweise das Unternehmen an eure Kinder oder andere Verwandte weitergeben wollt, solltet ihr euch über die Schenkungs- und Erbschaftssteuer informieren und gegebenenfalls eine entsprechende Planung durchführen.
Fazit:
Eine erfolgreiche Steuerplanung ist ein wichtiger Bestandteil beim Verkauf eures Unternehmens. Wenn ihr frühzeitig mit der Planung beginnt, die passende Verkaufsstruktur wählt, Steuervorteile nutzt und den Verkaufserlös geschickt auf verschiedene Jahre verteilt, könnt ihr eine Menge Geld sparen.